Roth IRA持有人注意：想拿新版“储蓄者匹配”福利，你可能还得再开一个退休账户

编者按：今天这篇文章，讲的是美国一项即将在2027年落地的新福利——联邦储户匹配计划，专门针对中低收入打工人的退休储蓄。听起来是不是很诱人？最高每年白给你1000美元（单身）或2000美元（夫妻），只要你在存退休金。但别急着开心，这里有个大坑：这笔钱只能进传统IRA账户，不能进罗斯IRA，而目前很多州的项目都默认用户开罗斯账户。这意味着，你想拿补贴，还得再开个传统账户，甚至可能多花手续费。这篇文章把规则、矛盾和潜在麻烦都掰开揉碎了，作为普通老百姓，如何在政策缝隙里捞到实惠？下面咱们一起看看。

对于参与退休储蓄的中低收入工人来说，新的联邦“储户匹配计划”——预计从2027纳税年度启动——可能会成为他们养老金储备中一个非常受欢迎的补充。然而，许多现有储户可能首先需要一个不同的账户才能拿到钱。

这项由2022年《Secure 2.0退休法案》授权的“储户匹配计划”，将为符合条件的退休储蓄者提供每年最高1000美元（单身申报者）或2000美元（联合申报者）的匹配供款。无论他们是通过401(k)等工作计划还是个人退休账户（IRA）进行储蓄，都能享受这一福利。

陷阱在于：虽然向IRA的供款可能让工人有资格获得匹配，但工人有权获得的任何款项只能存入传统IRA——而非罗斯IRA。专家表示，这意味着通过罗斯IRA储蓄的工人——包括几乎所有参加州自动IRA计划的人——都需要一个传统账户才能收到匹配款。

据乔治城大学退休倡议中心的数据，截至4月30日，各州计划中的120多万个账户持有30亿美元资产。

该中心执行董事安吉拉·安东内利说：“各州计划绝对希望、能够并且将会帮助参与者利用这一计划，因为这些参与者正是该计划针对的中低收入工人。”但她补充说：“但存在不必要的行政复杂性，因为匹配款必须存入传统IRA，而各州计划默认储户使用罗斯IRA。”

白宫官员在回复CNBC询问的电子邮件中表示：“尽管储户匹配计划的具体操作细节仍在制定中，但期望是最终允许传统和罗斯IRA都能使用。”然而，专家称，要允许资金进入罗斯账户，可能需要国会采取行动。

IRA专家及注册会计师埃德·斯洛特说：“这写在法律里。它明确规定匹配款只能进入税前账户，这有点奇怪，因为向罗斯IRA供款有资格获得匹配，但匹配款却不能存入罗斯IRA。”

谁有资格获得储户匹配？

根据该计划，年收入不超过20,500美元的单身纳税人或年收入不超过41,000美元的联合申报者，有资格获得政府50%的匹配（最高匹配供款额为2000美元，因此年度最高匹配额为1000美元）。年收入在20,500美元至35,500美元之间的单身申报者，以及年收入最高达71,000美元的联合申报者，将获得递减的匹配供款。

该计划将取代所谓的“储户抵免”，后者在2026纳税年度前仍对中低收入退休储蓄者开放。虽然与“储户匹配”类似——根据收入，单身申报者最高可获得1000美元，联合申报者最高可获得2000美元——但它是一种不可退还的税收抵免，意味着只能用来减少税负，而不能增加退税。

新的“储户匹配计划”是帮助工人更好地为退休储蓄的更广泛努力的一部分。根据两党公共政策组织经济创新集团2025年的研究，估计有5370万年龄在18至65岁之间的全职和兼职工人无法参加任何雇主赞助的退休计划。

一个新网站TrumpIRA.gov预计将于明年上线，工人可在该网站注册IRA，并在符合条件时领取分配下来的储户匹配款。尽管财政部尚未发布任何相关指引，但专家预计，工人提交2027年纳税申报表后（即2028年初），即可获得匹配款。该机构未回应CNBC的进一步信息请求。

州计划中不到1%的人选择传统IRA

与此同时，已有17个州为缺乏公司赞助计划的工人推出了积极的退休计划。夏威夷预计将于今年晚些时候成为第18个州。尽管这些计划存在一些细微差别，但多数涉及通过工资扣款将员工自动注册到罗斯IRA中——从大约3%或5%的缴款率开始——除非他们选择退出。

一般来说，存入传统IRA的税前资金在59岁半之前取出，需缴纳10%的提前取款罚款，除非符合例外情况。而对于罗斯IRA，储户通常可以随时提取其缴款，无需缴税或罚款，因为资金是税后缴入的。

在理想情况下，如果能够将这些匹配资金存入罗斯账户，我认为没人会有异议。

据管理多数州计划的金融科技公司Vestwell称，虽然部分州计划提供传统IRA供工人选择，但只有不到1%的人从默认的罗斯IRA转过来。Vestwell高级副总裁考特妮·埃克尔斯说：“在理想情况下，如果能够将这些匹配资金存入罗斯账户，我认为没人会有异议。”当然，这种不兼容性也将适用于州计划之外的退休储蓄者。埃克尔斯补充说：“任何正在为退休储蓄且目前仅使用罗斯IRA的人——无论他们是否参与州计划——都会面临同样的潜在问题。”